本公司及董事會(huì)全體成員保證本公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，并對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。

　　經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)，步步高商業(yè)連鎖股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）首次公共發(fā)行股票3,500萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為26.08元/股，募集資金凈額人民幣86,939.482萬(wàn)元，開(kāi)元信德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司已于2008年6月12日對(duì)公司首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具了“開(kāi)元信德湘驗(yàn)字（2008）第027號(hào)”驗(yàn)資報(bào)告。
 
　　一、項(xiàng)目變更情況

　　根據(jù)公司《首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)》，公司擬在湖南、江西兩省開(kāi)設(shè)47家門(mén)店。但由于部分門(mén)店項(xiàng)目的合作方條件發(fā)生變化，同時(shí)因公司百貨業(yè)態(tài)增速較快，公司目標(biāo)市場(chǎng)區(qū)域的百貨消費(fèi)潛力得到釋放，為充分發(fā)揮資金優(yōu)勢(shì)，有效提升公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，為公司未來(lái)快速、可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。公司擬根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)的變化和公司的實(shí)際情況，對(duì)募集資金投資項(xiàng)目之新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目實(shí)施主體及2008年、2009年擬開(kāi)部分門(mén)店項(xiàng)目作適當(dāng)變更。具體如下：

　�。ㄒ唬┬麻_(kāi)門(mén)店項(xiàng)目實(shí)施主體變更

　　為了加強(qiáng)省級(jí)區(qū)域內(nèi)門(mén)店能夠在同省內(nèi)納稅、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理，公司將擬在江西區(qū)域新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目的實(shí)施主體由本公司變更為控股子公司江西步步高商業(yè)連鎖有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱(chēng)：江西步步高），項(xiàng)目資金由公司對(duì)江西步步高增資投入；其余新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目實(shí)施主體仍為本公司。

　�。ǘ┬麻_(kāi)門(mén)店項(xiàng)目之2008年、2009年部分?jǐn)M開(kāi)門(mén)店變更

　　因部分門(mén)店項(xiàng)目的合作方條件發(fā)生變化及百貨業(yè)態(tài)的高速增長(zhǎng)，為提高募集資金使用效率，并保持公司門(mén)店開(kāi)發(fā)進(jìn)度，公司本次擬變更：（1）2008年計(jì)劃但未開(kāi)設(shè)的部分門(mén)店；及（2）2009年計(jì)劃開(kāi)設(shè)的部分門(mén)店，主要原因具體如下：

　　1、在同一城市區(qū)域內(nèi)，因找到商圈位置、項(xiàng)目位置更優(yōu)越的項(xiàng)目，故以新項(xiàng)目替換原有項(xiàng)目。

　　2、因公司百貨業(yè)態(tài)的增長(zhǎng)速度很快，公司目標(biāo)市場(chǎng)區(qū)域的百貨消費(fèi)潛力得到釋放，在投資項(xiàng)目上變更加大了百貨業(yè)態(tài)的投資占比；同時(shí)減少部分?jǐn)M開(kāi)設(shè)的社區(qū)超市項(xiàng)目，轉(zhuǎn)而增加開(kāi)設(shè)綜超項(xiàng)目。

　　3、公司根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略上的需要對(duì)個(gè)別城市發(fā)展戰(zhàn)略思路進(jìn)行了調(diào)整，原計(jì)劃在某一城市投資的項(xiàng)目暫不投入，而以其他城市新項(xiàng)目替換。

　　4、根據(jù)計(jì)劃項(xiàng)目的進(jìn)度，原定2009內(nèi)開(kāi)設(shè)的項(xiàng)目，因項(xiàng)目物業(yè)方的原因?qū)е马?xiàng)目無(wú)法正常交付，而部分新增投資項(xiàng)目已達(dá)到交付條件，則進(jìn)行項(xiàng)目替換。

　　基于以上原因，公司董事會(huì)決定變更部分新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目，具體如下：

　　（一）變更2008年新開(kāi)門(mén)店投資項(xiàng)目

　　1、2008年計(jì)劃投資的五個(gè)新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目延期至2009年投資開(kāi)設(shè)

　　2008年募集資金計(jì)劃投資的新余勝利路店、常德建設(shè)路店、湘潭建設(shè)北路店、懷化靖州店、長(zhǎng)沙井灣店，因物業(yè)交付的延期，致使公司未能在2008年完成投資計(jì)劃。2009年物業(yè)方可完成物業(yè)的基本建設(shè)，并按照雙方的合同向公司交付物業(yè)，故上述五家門(mén)店變更為2009年投資開(kāi)設(shè)門(mén)店，項(xiàng)目投資不變，其中新余勝利路店由江西步步高承作、其余由公司承作。

　　2、原擬于2008年使用資金445萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)長(zhǎng)沙社區(qū)店項(xiàng)目二（位于長(zhǎng)沙市洞井路），變更為擬于2009年投資453萬(wàn)元對(duì)長(zhǎng)沙紅星店擴(kuò)建。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)主要內(nèi)容：本項(xiàng)目擬將原面積約12,622平米的長(zhǎng)沙紅星店大賣(mài)場(chǎng)擴(kuò)建為面積16,622平米，采用擴(kuò)建、改造、裝修，并購(gòu)置相應(yīng)的設(shè)備設(shè)施。

　　工程投資部分：包括建筑、結(jié)構(gòu)、裝飾裝修、給排水、供配電、通風(fēng)空調(diào)、消防、保安監(jiān)控、照明、室外廣場(chǎng)、室外廣告、招牌等。

　　設(shè)備投資部分：包括各類(lèi)冷柜/工作臺(tái)、冷庫(kù)、貨架、存包柜、食品加工設(shè)備、包裝機(jī)及收銀臺(tái)、服務(wù)臺(tái)、運(yùn)輸設(shè)備等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)期約為3個(gè)月。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目投資規(guī)模453萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入394萬(wàn)元，流動(dòng)資金59萬(wàn)元。財(cái)務(wù)效益分析：本項(xiàng)目10年的增量營(yíng)業(yè)收入為56,913萬(wàn)元、增量總成本費(fèi)用合計(jì)為55,566萬(wàn)元、增量稅后利潤(rùn)合計(jì)為794萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為24.34%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為313萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期稅后為3.59年，靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為23.37%，投資利稅率59.77%。

　　3、因無(wú)法按計(jì)劃條件取得合適物業(yè)，公司擬取消2008年在景德鎮(zhèn)投資987萬(wàn)元開(kāi)設(shè)大賣(mài)場(chǎng)（面積8,000平方米）、南昌投資398萬(wàn)元開(kāi)設(shè)社區(qū)店（面積2,000平方米）、株洲461萬(wàn)元開(kāi)設(shè)社區(qū)店（面積3,500平方米）三項(xiàng)目。

　　因上述變更，2008年門(mén)店開(kāi)發(fā)項(xiàng)目投資金額比計(jì)劃減少1,838萬(wàn)元；連同公司2008年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)部分募集資金項(xiàng)目變更而減少的投資金額4,337萬(wàn)元，共計(jì)減少2008年計(jì)劃投資金額6,175萬(wàn)元，該等募集資金將用于公司2009年開(kāi)設(shè)新店項(xiàng)目。

　　（二）變更2009年新開(kāi)門(mén)店投資項(xiàng)目

　　1、原擬于2009年使用資金2,964萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)郴州國(guó)際購(gòu)物中心，現(xiàn)變更為擬使用資金4,157萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)長(zhǎng)沙蓮湖百貨店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目地下負(fù)二層，地上四層，目前屬純商業(yè)項(xiàng)目，無(wú)住宅塔樓。甲方已完成電梯、中央空調(diào)、消防設(shè)備設(shè)施。項(xiàng)目新增設(shè)施主要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施：我司投入主要包括地面鋪設(shè)、電力系統(tǒng)建設(shè)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：建設(shè)期為5個(gè)月，本項(xiàng)目預(yù)計(jì)2009年12月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入4,157萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入3,224萬(wàn)元，流動(dòng)資金933萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為260,817萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為247,977萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為8,624萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為26.14%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為3,356萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.54年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率27.67%、投資利潤(rùn)率42.27%。

　　2、原擬于2009年使用資金2,434萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的衡陽(yáng)華新店，現(xiàn)變更為擬使用資金2,450萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)衡陽(yáng)飛達(dá)百貨店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目新增設(shè)施主要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施。主要包括：商用消防、中央空調(diào)、地面磚、電力系統(tǒng)，百貨裝修、超市設(shè)備等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為5個(gè)月，本項(xiàng)目預(yù)計(jì)2009年10月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入2,450萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入1,984萬(wàn)元，流動(dòng)資金466萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為152,201萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為143,303萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為6,086萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為31.07%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為2,599萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.12年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率33.12%、投資利稅率47.58%。

　　3、原擬于2009年使用資金3,752萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的南昌八一廣場(chǎng)店，現(xiàn)變更為擬使用資金3,238萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)永州舜德百貨店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目主要經(jīng)營(yíng)范圍為地上三層，共計(jì)27,000平方米，項(xiàng)目投入包括：商用消防、中央空調(diào)、地面磚、電力系統(tǒng)，百貨裝修、超市設(shè)備等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：建設(shè)期為6個(gè)月，本項(xiàng)目預(yù)計(jì)2009年9月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入3,238萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入2,678萬(wàn)元，流動(dòng)資金560萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為22,4150萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為212,564萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為7,835萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為30.86%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為3,342萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.14年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率32.26%、投資利稅率47.99%。

　　4、原擬于2009年使用資金1,929萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的景德鎮(zhèn)珠山廣場(chǎng)店，現(xiàn)變更為擬使用資金4,568萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)新余城北廣場(chǎng)百貨店。該項(xiàng)目由江西步步高承作，項(xiàng)目資金由本公司對(duì)江西步步高增資投入。

　　項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目主要經(jīng)營(yíng)范圍為地上一層及地下一層共40700㎡，項(xiàng)目新增設(shè)施主要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施。主要包括：商用消防、中央空調(diào)、地面鋪設(shè)、電力系統(tǒng)建設(shè)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為5個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年11月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入4,568萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入3,826萬(wàn)元，流動(dòng)資金742萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為253,414萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為242,998萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為6,877萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為21.30%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為2,343萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.89年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率20.07%、投資利稅率31.78%。

　　5、原擬于2009年使用資金789萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)張家界文昌閣店，現(xiàn)變更為擬使用資金854萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)張家界慈利店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)范圍為地上部分1-2層5000㎡，項(xiàng)目新增設(shè)施組要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施。經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施主要包括：中央空調(diào)、地面鋪設(shè)和場(chǎng)內(nèi)裝修、電力系統(tǒng)建設(shè)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為4個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年9月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入854萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入592萬(wàn)元，流動(dòng)資金262萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為48,344萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為46,726萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為1,041萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為16.58%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為260萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為4.60年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率16.25%、投資利稅率28.19%。

　　6、原擬于2009年使用資金1,372萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)長(zhǎng)沙五洲新城王府店，因該物業(yè)的位置優(yōu)越，公司擬增加租賃面積至13,100平方米，增加項(xiàng)目總投資成本為1,992萬(wàn)元。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目主要經(jīng)營(yíng)范圍為地上的二、三層，一層全部用于招商，項(xiàng)目新增設(shè)施只要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施，包括商業(yè)消防、中央空調(diào)、地面鋪設(shè)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為4個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年7月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入1,992萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入1,331萬(wàn)元，流動(dòng)資金661萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為143,490萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為139,034萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為2,806萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為17.71%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為762萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為4.55年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率18.78%、投資利稅率35.53%。

　　7、原擬于2009年使用資金1,162萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)株洲中央商場(chǎng)店，現(xiàn)變更為擬使用資金537萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)株洲富華店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目新增設(shè)施只要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施,包括商業(yè)消防、地面鋪設(shè)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為2個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年5月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入537萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入426萬(wàn)元，流動(dòng)資金111萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為57,178萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為55,171萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為1,296萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為29.87%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為541萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.22年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率32.15%、投資利稅率57.48%。

　　8、原擬于2009年使用資金1124萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的永州江東店，現(xiàn)變更為擬使用資金1229萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)永州道縣項(xiàng)目。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)內(nèi)容：我司收購(gòu)目前商場(chǎng)已投入的所有設(shè)備設(shè)施，包括商場(chǎng)中央空調(diào)系統(tǒng)、電扶梯系統(tǒng)、消防系統(tǒng)、貨架及收銀系統(tǒng)。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為2個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年7月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入1,229萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入904萬(wàn)元，流動(dòng)資金325萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為81,218萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為76,344萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為1,861萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為20.86%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為611萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.97年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率20.19%、投資利稅率34.60%。

　　9、原擬于2009年使用資金889萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的懷化廣電中心店，現(xiàn)變更為擬使用資金420萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)懷化體育廣場(chǎng)店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目新增設(shè)施主要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施，主要包括：商用消防、中央空調(diào)、地面鋪設(shè)、室內(nèi)裝潢、電力系統(tǒng)建設(shè)等。

　　項(xiàng)目進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為3個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年8月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入420萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入323萬(wàn)元，流動(dòng)資金97萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為34,131萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為32,628萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為999萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為30.29%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為420萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.15年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率31.71%、投資利稅率50.81%。

　　10、原擬于2009年使用資金889萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的上饒中心廣場(chǎng)店，因該物業(yè)的位置優(yōu)越，公司擬增加營(yíng)業(yè)面積至14,000平方米，并將該物業(yè)取得方式由租賃改為購(gòu)買(mǎi)，因此增加項(xiàng)目總投資成本至9,263萬(wàn)元。

　　該項(xiàng)目由江西步步高承作，項(xiàng)目資金由本公司對(duì)江西步步高增資投入。

　　建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目主要經(jīng)營(yíng)范圍為地下負(fù)一層約14,000平方米，項(xiàng)目新增主要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施。經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施含：商用消防、中央空調(diào)、地面鋪貼、各類(lèi)電梯、墻面柱等裝飾裝修、電力系統(tǒng)的建設(shè)、各類(lèi)超市設(shè)備等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為4個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年11月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入9,263萬(wàn)元，其中：購(gòu)置上饒億升廣場(chǎng)商品房7,668萬(wàn)元，工程設(shè)備投入1,422萬(wàn)元，流動(dòng)資金172萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目30年的總營(yíng)業(yè)收入為644,847萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為598,617萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為32,215萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為15.26%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為9,867萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為8.54年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率46.38%、投資利稅率62.13%。

　　11、原擬于2009年使用資金1,054萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的贛州南門(mén)口店，現(xiàn)變更為擬使用資金1,016萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)新余天恒店。該項(xiàng)目由江西步步高承作，項(xiàng)目資金由本公司對(duì)江西步步高增資投入。

　　項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目新增設(shè)施主要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施。經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施主要包括商用消防、中央空調(diào)、地面鋪設(shè)、電力系統(tǒng)建設(shè)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為4個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年11月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入1,016萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入772萬(wàn)元，流動(dòng)資金243萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為73,483萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為71,891萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為931萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為12.99%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為136萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為5.06年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率12.22%、投資利稅率27.47%。

　　12、原擬于2009年使用資金293萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的常德橋南店，現(xiàn)變更為擬使用資金993萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)常德臨澧店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目新增設(shè)施組要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施。經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施主要包括中央空調(diào)、地面鋪設(shè)，電力系統(tǒng)建設(shè)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為3個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年10月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入993萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入752萬(wàn)元，流動(dòng)資金241萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為103,608萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為98,252萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為3,636萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為41.77%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為1,706萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為2.52年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率48.82%、投資利稅率72.33%。

　　13、原擬于2009年使用資金501萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)長(zhǎng)沙中南工大店，因該物業(yè)的位置優(yōu)越，公司擬增加租賃面積至5,500平方米，增加項(xiàng)目總投資成本為754萬(wàn)元。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目主要經(jīng)營(yíng)范圍為地上的一層5,500平方米全部用于經(jīng)營(yíng)超市，項(xiàng)目新增設(shè)施主要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施，包括商業(yè)消防、中央空調(diào)、地面鋪設(shè)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為5個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年12月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入754萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入572萬(wàn)元，流動(dòng)資金182萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為82,938萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為78,740萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為2,848萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為43.27%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為1,353萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為2.45年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率50.37%、投資利稅率76.04%。

　　14、原擬于2009年使用資金366萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的湘潭友誼廣場(chǎng)店，現(xiàn)變更為擬使用資金281萬(wàn)元對(duì)湘潭江南店擴(kuò)建。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　項(xiàng)目建設(shè)主要內(nèi)容：本項(xiàng)目擬將原面積約600平米的湘潭江南店擴(kuò)建為面積為2,254平米，采用擴(kuò)建、改造、裝修，并購(gòu)置相應(yīng)的設(shè)備設(shè)施。

　　工程投資部分：包括建筑、結(jié)構(gòu)、裝飾裝修、給排水、供配電、通風(fēng)空調(diào)、消防、保安監(jiān)控、照明、室外廣場(chǎng)、室外廣告、招牌等。

　　設(shè)備投資部分：包括各類(lèi)冷柜/工作臺(tái)、冷庫(kù)、貨架、存包柜、食品加工設(shè)備、包裝機(jī)及收銀臺(tái)、服務(wù)臺(tái)、運(yùn)輸設(shè)備等。

　　本項(xiàng)目建設(shè)期約為3個(gè)月。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目投資規(guī)模281萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入247萬(wàn)元，流動(dòng)資金34萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：本項(xiàng)目10年的增量營(yíng)業(yè)收入為17,616萬(wàn)元、增量總成本費(fèi)用合計(jì)為16,678萬(wàn)元、增量稅后利潤(rùn)合計(jì)為667萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為26.85%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為251萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期稅后為3.79年，靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率為31.71%，投資利稅率43.43%。

　　15、原擬于2009年使用資金558萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的株洲河西店，現(xiàn)變更為擬使用資金927萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)株洲醴陵店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目新增設(shè)施主要為經(jīng)營(yíng)設(shè)備設(shè)施，包括商業(yè)消防、地面鋪設(shè)、中央空調(diào)等。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為3個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年9月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入927萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入648萬(wàn)元，流動(dòng)資金278萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為68,541萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為65,916萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為1,709萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為23.32%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為609萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為3.82年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率24.60%、投資利稅率42.23%。

　　16、原擬于2009年使用資金406萬(wàn)元新開(kāi)設(shè)的衡陽(yáng)北塔店，現(xiàn)變更為擬使用資金615萬(wàn)元投資開(kāi)發(fā)永州雙牌店。該項(xiàng)目由本公司承作。

　　項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度：本項(xiàng)目建設(shè)周期為3個(gè)月，預(yù)計(jì)2009年12月完成。

　　投資規(guī)模：項(xiàng)目總投入615萬(wàn)元，其中：工程設(shè)備投入468萬(wàn)元，流動(dòng)資金147萬(wàn)元。

　　財(cái)務(wù)效益分析：經(jīng)估算，本項(xiàng)目10年的總營(yíng)業(yè)收入為62,756萬(wàn)元、總成本費(fèi)用合計(jì)為59,955萬(wàn)元、稅后利潤(rùn)合計(jì)為1,882萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為36.10%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=10%）稅后為846萬(wàn)元、靜態(tài)投資回收期稅后為2.8年、靜態(tài)平均投資利潤(rùn)率40.79%、投資利稅率62.89%。

　　17、因無(wú)法按計(jì)劃條件取得合適物業(yè)，公司擬取消2009年在吉安投資2,531萬(wàn)元開(kāi)設(shè)中心廣場(chǎng)店（面積20,000平方米）、岳陽(yáng)投資956萬(wàn)元開(kāi)設(shè)南湖大賣(mài)場(chǎng)（面積7,000平方米）、吉首投資921萬(wàn)元開(kāi)設(shè)邊城大賣(mài)場(chǎng)（面積7,000平方米）、長(zhǎng)沙投資606.5萬(wàn)元開(kāi)設(shè)烈士公園社區(qū)店（面積2,800平方米）、婁底投資969萬(wàn)元開(kāi)設(shè)的新化店（面積7,500平方米）、郴州投資822萬(wàn)元開(kāi)設(shè)五嶺廣場(chǎng)店（面積6,000平方米）、湘潭投資273萬(wàn)元開(kāi)設(shè)十八總店（面積2,000平方米），上述七個(gè)門(mén)店開(kāi)發(fā)項(xiàng)目投資規(guī)模比計(jì)劃減少7,078.5萬(wàn)元，該等資金將用于公司2009年調(diào)整后的新開(kāi)門(mén)店。

　　經(jīng)上述變更后，2009年將使用募集資金33,653萬(wàn)元分別開(kāi)設(shè)16家新門(mén)店、改造1家老門(mén)店（不含2008年延期至2009年投資開(kāi)設(shè)的5家門(mén)店投資及原2008年擬投資一家新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目變更為一家老門(mén)店改造項(xiàng)目的投資），投資金額比原2009年新開(kāi)門(mén)店投資金額增加了5,564萬(wàn)元；由于2008年項(xiàng)目因變更后減少了投資金額6,175萬(wàn)元，可結(jié)轉(zhuǎn)為2009投資。綜上，截止本次項(xiàng)目變更后，2008年、2009年將合計(jì)使用53,895萬(wàn)元募集資金用于新門(mén)店開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，新門(mén)店項(xiàng)目原計(jì)劃總投資54,506.5萬(wàn)元，故新門(mén)店開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的募集資金尚余611萬(wàn)元，公司將根據(jù)市場(chǎng)的變化及戰(zhàn)略區(qū)域的需要，積極尋找適合的新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目，在履行相關(guān)審批程序后，將該資金繼續(xù)投入新門(mén)店項(xiàng)目。

　　二、獨(dú)立董事意見(jiàn)

　　公司獨(dú)立董事黃國(guó)雄、王善平、任天飛對(duì)公司本次募集資金項(xiàng)目變更發(fā)表如下意見(jiàn)：公司本次變更新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目實(shí)施主體及新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目之2009年擬開(kāi)的部分門(mén)店項(xiàng)目，并沒(méi)有改變募集資金的實(shí)際用途，不影響公司募投項(xiàng)目的進(jìn)展，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，有利于提高募集資金的使用效率，同意公司作以上募集資金投資項(xiàng)目的變更。

　　三、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

　　本公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司本次變更募集資金投資項(xiàng)目并沒(méi)有改變募集資金的實(shí)際用途，不影響公司募投項(xiàng)目的進(jìn)展，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，有利于提高募集資金的使用效率，同意公司作以上募集資金投資項(xiàng)目的變更。

　　四、保薦人意見(jiàn)

　　中國(guó)銀河證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“保薦人”）作為公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的保薦人，就公司本次募集資金投資項(xiàng)目變更有關(guān)事宜進(jìn)行了核查，發(fā)表如下意見(jiàn)：步步高本次變更部分募集資金投資項(xiàng)目，未改變?cè)撃技Y金投資項(xiàng)目的實(shí)施內(nèi)容，變更后的項(xiàng)目仍為公司主業(yè)，且本次變更后新開(kāi)門(mén)店項(xiàng)目投資規(guī)模較原計(jì)劃減少的資金將由公司繼續(xù)用于新門(mén)店項(xiàng)目；本次募集資金投資項(xiàng)目變更不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。此外，本次部分募集資金投資項(xiàng)目變更事項(xiàng)尚需提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后方可實(shí)施

　　五、備查文件

　　1、公司第二屆董事會(huì)第十次會(huì)議決議；

　　2、公司第二屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議決議；

　　3、獨(dú)立董事關(guān)于變更募集資金投資項(xiàng)目的獨(dú)立意見(jiàn)；

　　4、中國(guó)銀河證券股份有限公司《關(guān)于步步高商業(yè)連鎖股份有限公司變更部分募集資金項(xiàng)目之保薦意見(jiàn)》

　　特此公告！

　　步步高商業(yè)連鎖股份有限公司董事會(huì)