北京物美商業(yè)集團(tuán)股份有限公司2003年度報(bào)告（上）
來(lái)源：
聯(lián)商網(wǎng)
2004-02-26 15:42
營(yíng)業(yè)額
營(yíng)業(yè)額指售出貨品凈值、出租店鋪經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地所得租金收入及服務(wù)收入的總和減去營(yíng)業(yè)稅及其它政府收費(fèi)。所有本集團(tuán)內(nèi)公司間交易均已于合并帳目時(shí)對(duì)銷(xiāo)。本集團(tuán)報(bào)告期內(nèi)的營(yíng)業(yè)額上升至約人民幣1,574,862千元，較二零零二年增長(zhǎng)約43.5%。二零零三年?duì)I業(yè)額上升主要是由于零售店鋪數(shù)目增加，可比較店鋪銷(xiāo)售綜合超市上漲約16.8%，便利超市上漲約21.6%，增幅令人鼓舞。
按店鋪業(yè)態(tài)劃分的營(yíng)業(yè)額
單位：人民幣千元
截至十二月三十一日止年度
二零零三年 二零零二年
綜合超市 1,144,416 72.7% 854,570 77.9%
便利超市 395,464 25.1% 242,956 22.1%
大賣(mài)場(chǎng) 34,982 2.2% — —
合計(jì) 1,574,862 100% 1,097,526 100%
綜合超市業(yè)務(wù)一直是本集團(tuán)的主要收入來(lái)源。報(bào)告期內(nèi)及截至二零零二年十二月三十一日止年度，綜合超市的營(yíng)業(yè)額分別占本集團(tuán)營(yíng)業(yè)總額約72.7%和約77.9%；便利超市的營(yíng)業(yè)額則分別占本集團(tuán)營(yíng)業(yè)總額的約25.1%和約22.1%，比例呈上升趨勢(shì)。根據(jù)本公司、北京物美大賣(mài)場(chǎng)商業(yè)有限責(zé)任公司（「北京物美大賣(mài)場(chǎng)」）及北京物美投資集團(tuán)有限公司（「物美投資」）于二零零三年十月二十九日訂立的《委托經(jīng)營(yíng)和管理協(xié)議》，本公司于二零零三年十一月至十二月期間向北京物美大賣(mài)場(chǎng)旗下的物美惠新店供貨商品共計(jì)人民幣約14,821千元，本公司旗下的大賣(mài)場(chǎng)密云鼓樓店由于是在二零零三年年末開(kāi)業(yè)，故來(lái)自大賣(mài)場(chǎng)的營(yíng)業(yè)額只占本集團(tuán)營(yíng)業(yè)總額的約2.2%。報(bào)告期內(nèi)，綜合超市及便利超市的營(yíng)業(yè)額大幅增長(zhǎng)，較二零零二年分別增加約人民幣289,846千元及約人民幣152,508千元。本集團(tuán)的營(yíng)業(yè)額增長(zhǎng)主要來(lái)自：
(i) 本集團(tuán)于北京地區(qū)有策略地?cái)U(kuò)張業(yè)務(wù)
本集團(tuán)通過(guò)自行開(kāi)發(fā)、與國(guó)有企業(yè)及第三方合作及訂立特許經(jīng)營(yíng)安排等方式，加快零售店鋪的擴(kuò)張。報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)旗下大賣(mài)場(chǎng)增加1間，綜合超市直營(yíng)店由截至二零零二年十二月三十一日止的18間增加至23間，同期便利超市直營(yíng)店則由58間增加至281間，并通過(guò)《委托經(jīng)營(yíng)和管理協(xié)議》經(jīng)營(yíng)1間大賣(mài)場(chǎng)，2間綜合超市及30間便利超市。店鋪數(shù)目增加推動(dòng)了交易宗數(shù)增加，繼而提高了綜合超市及便利超市的營(yíng)業(yè)總額。
(ii) 本集團(tuán)致力提升交易額及交易宗數(shù)，提高可比較店鋪銷(xiāo)售
本集團(tuán)一直致力改善店鋪的營(yíng)運(yùn)效率。對(duì)比綜合超市及便利超市于二零零二年年度及二零零三年年度的可比較店鋪銷(xiāo)售，增幅分別約為16.8%和21.6%�？杀容^店鋪銷(xiāo)售增加主要受惠于較高的平均每日交易宗數(shù)以及每人次平均交易額。本集團(tuán)通過(guò)制定嚴(yán)格的預(yù)算目標(biāo)、采取有效的市場(chǎng)推廣及促銷(xiāo)活動(dòng)、不斷調(diào)整商品策略及更新商品結(jié)構(gòu)等措施提高平均每日交易宗數(shù)以及每人次平均交易額，從而提高銷(xiāo)售額。較二零零二年，綜合超市平均每日交易宗數(shù)增加約11.27%，每人次平均交易額增加約2.48%；便利超市平均每日交易宗數(shù)增加約58.04%，每人次平均交易額增加約24.17%。
按業(yè)務(wù)種類(lèi)劃分的營(yíng)業(yè)額
租金收入來(lái)自向本集團(tuán)的業(yè)務(wù)伙伴出租店鋪經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地所得，而服務(wù)收入則來(lái)自向本集團(tuán)業(yè)務(wù)伙伴提供寄銷(xiāo)安排所收取的費(fèi)用，以及向本集團(tuán)供貨商收取促銷(xiāo)及其它服務(wù)費(fèi)用的收入，例如節(jié)慶促銷(xiāo)費(fèi)、直郵廣告印刷費(fèi)、店鋪陳列費(fèi)及特價(jià)商品展銷(xiāo)費(fèi)。
銷(xiāo)售商品收入于二零零二年度及二零零三年度均占本集團(tuán)營(yíng)業(yè)總額的大部分，分別相當(dāng)于該等年度營(yíng)業(yè)總額（未扣除營(yíng)業(yè)稅及其它政府收費(fèi)）約93.2%及90.9%。將來(lái)銷(xiāo)售商品將繼續(xù)成為本集團(tuán)的主要收入來(lái)源。另一方面，租金收入及服務(wù)收入較二零零二年有增長(zhǎng)趨勢(shì)。租金收入的增長(zhǎng)主要是由于新開(kāi)店鋪數(shù)量的增加,從而租賃面積增加，加上租約續(xù)期時(shí)加租所致。服務(wù)收入的增長(zhǎng)主要由報(bào)告期內(nèi)本集團(tuán)零售網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)大，向供貨商采購(gòu)商品的金額相應(yīng)增加，談判實(shí)力增強(qiáng)，協(xié)議服務(wù)費(fèi)率上升，導(dǎo)致服務(wù)收入二零零三年度較二零零二年度有大幅度的增長(zhǎng)。
銷(xiāo)售成本及毛利率
截至二零零二年十二月三十一日止年度以及截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集團(tuán)的銷(xiāo)售成本分別約為人民幣919,774千元以及人民幣1,312,774千元。而該等年度的毛利率分別約為16.2%和16.6%。毛利率的增長(zhǎng)主要是由于管理層致力改善本集團(tuán)旗下店鋪出售產(chǎn)品的組合，加上中央采購(gòu)部門(mén)向供貨商批量購(gòu)貨，使本集團(tuán)具有較大的議價(jià)能力所致。
營(yíng)運(yùn)成本及凈利潤(rùn)
報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)其它業(yè)務(wù)收入約為人民幣21,873千元，占營(yíng)業(yè)總額約1.39%，而二
零零二年度則約為1.36%。該筆收入中，約有人民幣5,756千元乃本集團(tuán)于二零零三年度獲得的政府補(bǔ)貼。
報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)行政費(fèi)用約為人民幣64,184千元，占營(yíng)業(yè)總額4.1%，而二零零二年度則約為4.6%。行政費(fèi)用主要包括人員費(fèi)用約人民幣27,369千元以及租金約人民幣2,331千元。
報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)銷(xiāo)售及分銷(xiāo)成本約為人民幣117,801千元，占營(yíng)業(yè)額的7.5%，而二
零零二年度則約為9.4%。銷(xiāo)售及分銷(xiāo)成本包括人員費(fèi)用約人民幣36,793千元及租金約人民幣32,749千元。
行政費(fèi)用、銷(xiāo)售及分銷(xiāo)成本較二零零二年度有所改善，是由于本年度的店鋪數(shù)目增加而取得更佳規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。
報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)融資成本約為人民幣1,384千元，而二零零二年度則約為人民幣
3,256千元。融資成本下降，主要由于本集團(tuán)逐步償還銀行貸款所致。
報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)實(shí)現(xiàn)凈利人民幣約71,596千元，較二零零二年約人民幣27,436千
元增加人民幣約44,160千元，增長(zhǎng)約161%。報(bào)告期內(nèi)的純利率為約4.55%， 較二零零二年度約2.50%增長(zhǎng)約2.05個(gè)百分點(diǎn)。純利及純利率之增長(zhǎng)是由于：(i)持續(xù)提升規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，使整體采購(gòu)成本降低；(ii)從多個(gè)供貨商收取的服務(wù)收入持續(xù)增長(zhǎng)；(iii)行政費(fèi)用、銷(xiāo)售及分銷(xiāo)成本占本集團(tuán)營(yíng)業(yè)總額的比率較二零零二年度有所改善。
現(xiàn)金及外.風(fēng)險(xiǎn)
截至二零零三年十二月三十一日止，本集團(tuán)之銀行現(xiàn)金存款總數(shù)為人民幣約571,559
千元，并無(wú)銀行借貸。本集團(tuán)的所有經(jīng)營(yíng)收益均以人民幣列值。二零零三年十一月國(guó)際發(fā)售（「國(guó)際發(fā)售」）所籌集之港幣資金已悉數(shù)轉(zhuǎn)換為人民幣。因此，本集團(tuán)并無(wú)因匯率波動(dòng)而遇到任何重大困難或自身的營(yíng)運(yùn)或流動(dòng)資金因此受到影響。本集團(tuán)并無(wú)重大外匯風(fēng)險(xiǎn)。
流動(dòng)資金及財(cái)務(wù)資源
本集團(tuán)的資金來(lái)源主要是營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入。截至二零零三年十二月三十一日止，本集團(tuán)的非流動(dòng)資產(chǎn)約為人民幣172,742千元。非流動(dòng)資產(chǎn)主要包括固定資產(chǎn)及在建工程約為人民幣132,528千元，于聯(lián)營(yíng)公司的投資約人民幣39,321千元。
截至二零零三年十二月三十一日止，本集團(tuán)的流動(dòng)資產(chǎn)凈額約為人民幣626,581千元。流動(dòng)資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金及銀行結(jié)余約人民幣571,559千元，存貨約人民幣127,951千元，其它應(yīng)收帳款與預(yù)付帳款約人民幣119,893千元，以及應(yīng)收關(guān)連公司款項(xiàng)約人民幣122,210千元。流動(dòng)負(fù)債主要包括應(yīng)付帳款約人民幣258,984千元，其它應(yīng)付款約人民幣67,294千元，應(yīng)交稅金約人民幣9,411千元。
截至二零零三年十二月三十一日止年度，本集團(tuán)的平均應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)期為48天，二零零二年度為59天。報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)存貨周轉(zhuǎn)日由二零零二年度的22天變?yōu)?3天。
于二零零三年十二月三十一日，本集團(tuán)之資產(chǎn)負(fù)債狀況良好，并無(wú)任何銀行借貸。本集團(tuán)亦處于凈現(xiàn)金水平，按此計(jì)算本集團(tuán)之資本負(fù)債比率為零（以負(fù)債凈額除以股東資金計(jì)算）。
業(yè)務(wù)回顧
網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)張
本集團(tuán)繼續(xù)堅(jiān)持區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，以北京、天津、河北等地為重點(diǎn)發(fā)展區(qū)域，以自行開(kāi)發(fā)、與國(guó)有企業(yè)及第三方合作、訂立特許經(jīng)營(yíng)安排及管理協(xié)議的發(fā)展模式實(shí)現(xiàn)店鋪數(shù)量的快速增長(zhǎng)。報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)及其聯(lián)營(yíng)公司直接擁有、通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議或通過(guò)訂立《委托經(jīng)營(yíng)和管理協(xié)議》經(jīng)營(yíng)與管理的零售網(wǎng)絡(luò)（統(tǒng)稱(chēng)「零售網(wǎng)絡(luò)」）共355間，其中大賣(mài)場(chǎng)2間、綜合超市26間、便利超市319間及連鎖藥店8間。
本集團(tuán)及聯(lián)營(yíng)公司直接擁有或通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議經(jīng)營(yíng)的店鋪：
截至二零零三年 截至二零零二年
十二月三十一日止 十二月三十一日止 分布區(qū)域
大賣(mài)場(chǎng) 1 無(wú) 北京
綜合超市（附注1） 24 19 北京
便利超市
直營(yíng)店（附注2） 124 66 北京
加盟店（附注3） 165 無(wú) 北京
藥店 8 無(wú) 北京
合計(jì) 322 85
附注：
1. 于二零零三年十二月三十一日，包括23間自營(yíng)店鋪及1間透過(guò)聯(lián)營(yíng)公司擁有的店鋪。
2. 于二零零三年十二月三十一日，包括116間自營(yíng)店鋪及8間透過(guò)聯(lián)營(yíng)公司擁有的店鋪。
3. 加盟店指本集團(tuán)通過(guò)多份特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議經(jīng)營(yíng)管理的店鋪。
本集團(tuán)根據(jù)《委托經(jīng)營(yíng)和管理協(xié)議》經(jīng)營(yíng)管理的店鋪（「托管店鋪」）：
截至二零零三年 截至二零零二年
十二月三十一日止 十二月三十一日止 分布區(qū)域
大賣(mài)場(chǎng) 1 無(wú) 北京
綜合超市 2 無(wú) 河北
便利超市 30 無(wú) 北京、天津
合計(jì) 33 無(wú)
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