鑒于目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)超市盤(pán)點(diǎn)工作不是很完善，因?yàn)槌绦騿?wèn)題帶來(lái)的工作量相對(duì)較大，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)不十分準(zhǔn)確，從而影響數(shù)據(jù)采納跟分析，于是把幾年前刊發(fā)的一個(gè)盤(pán)點(diǎn)程序重新翻出來(lái)，希望給大家一點(diǎn)啟迪借鑒，幫助一部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)超市做好盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)工作。

盤(pán)點(diǎn)程序

盤(pán)點(diǎn)目的：對(duì)公司的資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行摸底，為績(jī)效考核提供參考數(shù)據(jù)。

盤(pán)點(diǎn)時(shí)間：小盤(pán)每月一次，大盤(pán)每季度盤(pán)點(diǎn)一次。

盤(pán)點(diǎn)形式：突盤(pán)、根盤(pán)、抽盤(pán)、統(tǒng)一盤(pán)點(diǎn)，和離任審計(jì)盤(pán)點(diǎn)。

1、 盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備：

1) 前臺(tái)員工整理柜臺(tái)貨品，對(duì)盤(pán)點(diǎn)前發(fā)生短、殘、損商品按照規(guī)定填寫(xiě)相關(guān)憑證。上報(bào)審批并做賬務(wù)處理。盤(pán)點(diǎn)不得用欠條、白條頂替紅字賬務(wù)沖減。

2) 庫(kù)房對(duì)盤(pán)點(diǎn)前借取的商品應(yīng)及時(shí)清理清點(diǎn)，廣告陳列商品、返廠(chǎng)修理商品要及時(shí)追回，柜臺(tái)和商品部的缺貨票據(jù)要及時(shí)銷(xiāo)賬、記賬。

3) 對(duì)柜臺(tái)內(nèi)供貨價(jià)上的商品，在盤(pán)點(diǎn)前要進(jìn)行整理，并清理散倉(cāng)商品，為集中盤(pán)點(diǎn)做好準(zhǔn)備。

4) 對(duì)庫(kù)房商品保管員在盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)進(jìn)行清理核對(duì)，做到帳貨卡三位統(tǒng)一。

5) 盤(pán)點(diǎn)前各部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理賬務(wù)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)要注意租到賬務(wù)、帳票、帳證相符。

6) 大宗的商品不動(dòng)的可進(jìn)行預(yù)先盤(pán)點(diǎn)，零星商品可進(jìn)行點(diǎn)數(shù)捆包，須丈量或稱(chēng)重的商品可提前過(guò)秤計(jì)數(shù)，在正式盤(pán)點(diǎn)時(shí)查看原數(shù)是否未動(dòng)，進(jìn)行核實(shí)后方可填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表。倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)前經(jīng)銷(xiāo)代銷(xiāo)商品要分填盤(pán)點(diǎn)表。

7) 盤(pán)點(diǎn)前商品應(yīng)先與收銀臺(tái)核對(duì)帳物款，以保證柜臺(tái)盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確。

8) 盤(pán)點(diǎn)前相關(guān)部門(mén)應(yīng)合理安排班次，確保盤(pán)點(diǎn)順利進(jìn)行。

9) 盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)采取一人點(diǎn)數(shù)一人填表的兩人盤(pán)點(diǎn)，要由左至右按商品順序進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，要求盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確。

10) 各部門(mén)盤(pán)點(diǎn)要做到帳實(shí)相符，長(zhǎng)短款金額據(jù)實(shí)填入盤(pán)點(diǎn)結(jié)果報(bào)告表，合并上期至本期盤(pán)點(diǎn)前銷(xiāo)售額和差錯(cuò)額，差錯(cuò)原因，簽齊抽盤(pán)點(diǎn)人員姓名，逐級(jí)上報(bào)主管部門(mén)。

商品部盤(pán)點(diǎn)前柜組盤(pán)點(diǎn)：

1) 做好盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備

2) 財(cái)務(wù)信息部打印盤(pán)點(diǎn)表，分發(fā)各個(gè)商品部。

3) 商品部雙人盤(pán)點(diǎn)。

生成盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表：

為了準(zhǔn)確反映****廣場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)狀況及商品管理和損耗狀況，摸清家底，差漏補(bǔ)缺，加強(qiáng)管理，公司定于*年*月*日對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。

一、 盤(pán)點(diǎn)時(shí)間及抽盤(pán)人員

二、 盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備階段(準(zhǔn)備時(shí)間為*月*日--*月*日)

1. 對(duì)盤(pán)點(diǎn)前已發(fā)生的長(zhǎng)、短、殘損商品，應(yīng)分別按規(guī)定填寫(xiě)有關(guān)憑證上報(bào)審批并作有關(guān)賬務(wù)處理，盤(pán)點(diǎn)時(shí)不應(yīng)用白條、欠條頂替商品庫(kù)存或紅字沖減。

2. 對(duì)盤(pán)點(diǎn)前借出的商品應(yīng)及時(shí)清理結(jié)賬，認(rèn)真清點(diǎn)，陳列商品，返修商品要及時(shí)最會(huì)，顧客已交款但為提貨商品不在盤(pán)點(diǎn)之列。

3. 對(duì)柜臺(tái)內(nèi)、貨架上、三倉(cāng)區(qū)、加高層等商品在盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)進(jìn)行整理，并清理架下散倉(cāng)商品，為集中盤(pán)點(diǎn)做好準(zhǔn)備。

4. 盤(pán)點(diǎn)前，各部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理賬務(wù)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)做到帳帳相符，帳物相符。

5. 盤(pán)點(diǎn)時(shí)采取一人點(diǎn)數(shù)，一人復(fù)核填表，逐層由左至右，由上到下，按商品順序進(jìn)行核實(shí)，互相復(fù)核或穿插復(fù)核，防止錯(cuò)盤(pán)、漏盤(pán)。填制盤(pán)點(diǎn)表時(shí)要經(jīng)雙人簽字。

6. 清理查找負(fù)庫(kù)存商品，盤(pán)點(diǎn)前負(fù)庫(kù)存商品調(diào)整完畢，不得影響盤(pán)點(diǎn)工作。

三、 盤(pán)點(diǎn)方法

1. 家電部按照黑白家電分類(lèi)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)：兩人一組，一人盤(pán)點(diǎn)一人復(fù)核，并認(rèn)真填寫(xiě)預(yù)盤(pán)表。凡贈(zèng)品應(yīng)另列單表。由抽盤(pán)人員復(fù)盤(pán)無(wú)誤后，輸入微機(jī)，打出盤(pán)點(diǎn)損益表，商品部員工須在次日17點(diǎn)前查找完所有盤(pán)錯(cuò)原因。

2. 整個(gè)超市盤(pán)點(diǎn)按部門(mén)分貨架(柜臺(tái))、加高層、散倉(cāng)等進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，由計(jì)算機(jī)室生成部門(mén)盤(pán)點(diǎn)表，各部門(mén)先以《預(yù)盤(pán)表》提供的商品，品名進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并核對(duì)條碼、價(jià)格、由商品部員工初盤(pán)，然后由各抽盤(pán)小組抽盤(pán)，抽盤(pán)核實(shí)結(jié)束后，由商品部完成轉(zhuǎn)入《盤(pán)點(diǎn)表》工作。

3. 百貨部自營(yíng)商品按照商品存放區(qū)域分配，進(jìn)行分類(lèi)盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)方法與程序與家電部相同。

具體如下：

1. 超市按區(qū)號(hào)、編號(hào)和部門(mén)對(duì)整個(gè)超市的商品進(jìn)行唯一編碼，行為唯一的區(qū)域控制號(hào)，標(biāo)明于《預(yù)盤(pán)表》上。區(qū)域控制號(hào)=區(qū)號(hào)+編號(hào)+部門(mén)號(hào)。

區(qū)號(hào)：按貨架或堆頭順序編排的順序號(hào)。具體如下：01、貨架02、柜臺(tái)03、堆頭04、散倉(cāng)05、加高層。

編號(hào)：對(duì)區(qū)域內(nèi)劃分的位置按順序統(tǒng)一編碼，便于初盤(pán)人員查找。

部門(mén)號(hào)：及電腦系統(tǒng)內(nèi)的部門(mén)號(hào)(注：是盤(pán)點(diǎn)部門(mén)歸檔和商品轉(zhuǎn)錄時(shí)用的，同時(shí)盤(pán)點(diǎn)時(shí)可以核實(shí)預(yù)盤(pán)表上的商品是否同一部門(mén)。)

2、 整個(gè)超市按區(qū)域和部門(mén)進(jìn)行區(qū)域整理，整理要求：

1) 統(tǒng)一商品在同控制號(hào)區(qū)只允許擺在同一位置。

2) 超市所有聯(lián)營(yíng)商品不能和自營(yíng)或代銷(xiāo)商品混在一起擺放，盤(pán)點(diǎn)商品與未盤(pán)點(diǎn)商品要分開(kāi)。

3) 散倉(cāng)區(qū)：將所有商品按部門(mén)歸類(lèi)，同事所有商品碼放整齊。盤(pán)點(diǎn)商品與未盤(pán)點(diǎn)商品要分開(kāi)。

4) 加高層：整理堆頭區(qū)的商品，保持整齊堆放。并將堆頭區(qū)所有飛整包裝商品都陳列在貨架上。

5) 堆頭區(qū)：整理堆頭區(qū)商品，保持整齊堆放。并將堆頭區(qū)所有用于堆放商品的空箱改為實(shí)箱。

6) 端頭和正常貨架區(qū)：商品規(guī)則擺放，并使商品名稱(chēng)向外。

3、 盤(pán)點(diǎn)順序：從控制號(hào)開(kāi)始，一般為從左到右從上到下盤(pán)點(diǎn)，或按盤(pán)點(diǎn)表已經(jīng)注明的商品編號(hào)開(kāi)始盤(pán)點(diǎn)。

4、散倉(cāng)、加高層白天先盤(pán)，端架和堆頭、正常貨架晚上盤(pán)點(diǎn)。

5、散倉(cāng)、加高層盤(pán)完后要貼封條，盤(pán)點(diǎn)期間任何人不得想其中放貨或取貨。

流程說(shuō)明：

1、 計(jì)算機(jī)房生成一式兩聯(lián)盤(pán)點(diǎn)表。

2、 商品部領(lǐng)取盤(pán)點(diǎn)表，并分散倉(cāng)、加高層、貨架進(jìn)行初盤(pán)和匯總。

3、 各部門(mén)進(jìn)行匯總后，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤，在盤(pán)點(diǎn)表上簽字。

4、 抽盤(pán)人員抽盤(pán)，并簽字確認(rèn)。

5、 據(jù)核實(shí)無(wú)誤的盤(pán)點(diǎn)表，錄入微機(jī)生成損益表。

6、 商品部根據(jù)損益表查找原因。

7、 確認(rèn)損益金額后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)不做賬務(wù)處理。

五、 盤(pán)點(diǎn)要求。

1、 盤(pán)點(diǎn)人員需態(tài)度認(rèn)真、仔細(xì)、耐心，以保證準(zhǔn)確無(wú)誤。

2、 點(diǎn)數(shù)、填表準(zhǔn)確，字體規(guī)范，字跡工整。

3、 計(jì)量單位一定要正確、清晰、明了。

4、 盤(pán)點(diǎn)需雙人復(fù)核，杜絕錯(cuò)盤(pán)、漏盤(pán)、重復(fù)盤(pán)。

5、 抽盤(pán)比例不得低于規(guī)定比例。規(guī)定比例見(jiàn)下表：

商品分類(lèi)抽盤(pán)比例

大家電、小家電、自營(yíng)珠寶首飾、其他貴重商品(單位價(jià)值500元以上)100%

百貨部：服裝、鞋帽、毛衫、襪子100%

高檔化妝品、酒水、其他價(jià)值較高商品(單位價(jià)值100元以上商品)80%

其他商品(自營(yíng)小商品)80%

六、 盤(pán)點(diǎn)失誤處理規(guī)定

所有與盤(pán)點(diǎn)工作相關(guān)人員由于工作馬虎、違規(guī)操作等原因產(chǎn)生工作失誤將按規(guī)定給與罰款并在公司內(nèi)部通報(bào)批評(píng)。

失誤次數(shù)罰款金額(元)備注：

3次一下(含2次)50查明失誤原因，追究相關(guān)責(zé)任人

4次-6次(含)80查明失誤原因，追究相關(guān)責(zé)任人

7次-10次(含)100查明失誤原因，追究相關(guān)責(zé)任人

11次(含)以上150查明失誤原因，追究相關(guān)責(zé)任人

處理程序：由盤(pán)點(diǎn)錄入小組匯總盤(pán)點(diǎn)失誤人員名單轉(zhuǎn)督察部;督察部按處罰標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)罰款通知單;罰款單一式三份，督察部一份、財(cái)務(wù)部核對(duì)罰款單一份、被罰款人一份。

七、 盤(pán)點(diǎn)損失承擔(dān)

超出盤(pán)點(diǎn)損益比例的損失，按公司相關(guān)規(guī)定處理。

八、 人員安排

抽盤(pán)人員由人力資源部負(fù)責(zé)調(diào)配。

九、 重要事項(xiàng)說(shuō)明：

1. 盤(pán)點(diǎn)日，晚上**點(diǎn)封場(chǎng)，抽盤(pán)人員在**處集合。

2. 各商品部領(lǐng)用手工預(yù)盤(pán)表，先初盤(pán)，初盤(pán)后交相關(guān)抽盤(pán)人員抽盤(pán)，抽盤(pán)完畢后，商品部人員往機(jī)打盤(pán)點(diǎn)表上做抄表工作，所有盤(pán)點(diǎn)表也能夠在**前送到財(cái)務(wù)票據(jù)辦。

3. 盤(pán)點(diǎn)時(shí)，安保部負(fù)責(zé)安全工作;督察部、行政管理部負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)人員的吃飯事宜;網(wǎng)絡(luò)技術(shù)部負(fù)責(zé)技術(shù)保障工作。

附圖說(shuō)明：盤(pán)點(diǎn)工作應(yīng)制度化、程序化進(jìn)行，由主管領(lǐng)導(dǎo)主抓，財(cái)務(wù)部物管中心具體規(guī)劃實(shí)施落實(shí)。庫(kù)房、采購(gòu)員、前臺(tái)、賣(mài)場(chǎng)營(yíng)業(yè)元具體執(zhí)行，參與盤(pán)點(diǎn)。首先按規(guī)定時(shí)間，做好盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作，盤(pán)點(diǎn)好時(shí)按規(guī)定順序盤(pán)存登記，填寫(xiě)《商品盤(pán)點(diǎn)明細(xì)表》。各部門(mén)經(jīng)理簽字后在報(bào)送財(cái)務(wù)部物管中心主管審核，并采用復(fù)盤(pán)、抽盤(pán)等形式檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題退回報(bào)告重盤(pán)。沒(méi)有問(wèn)題應(yīng)上報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字審核，簽字認(rèn)可后，報(bào)公司主管經(jīng)理審批。審批后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)不核算中心調(diào)賬、對(duì)賬;轉(zhuǎn)物管中心進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)分析，明確盤(pán)損責(zé)任，提出改進(jìn)意見(jiàn)。